Пенсионная система, сегодня и завтра.

      Хочу поделиться мыслями относительно нашей пенсионной системы, в частности, страховой пенсии.

     Все цифры участвующие в расчётах находятся в открытом доступе это:

     «Россия в цифрах» 2018г. Федеральная служба государственной статистики;

     Бюджет ПФР.

Итак, в сборнике «Россия в цифрах» на стр. 89 указана численность рабочей силы- 72 142 000 тыс. чел.

Там же на стр. 115 указана средняя заработная плата -39 144 руб.

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, составляют 22% от заработной платы. При заработной плате -39 144 руб. -22% идущих в ПФР составляют

8 611,68 руб.

Умножаем на количество работающих и 12 месяцев

 72 142 000 х 8 611,68 х 12=7 455 165 822,72 тыс. руб. –эта сумма которая должна поступить в ПФР.

     Из бюджета ПФР можно узнать, что расходы на выплаты страховой пенсии составили -

6 748 938 988,2 тыс. руб.

     Как видим доходы ПФР должны быть больше расходов, однако из того же бюджета ПФР я с удивлением узнаю, что страховые взносы на обязательное пенсионное страхование составили 4 948 373 843,4тыс. руб. и для того, что бы покрыть дефицит из федерального бюджета, было перечислено 3 680 392 299,5 тыс. руб. Естественно возникает вопрос, почему доходы ПФР составляют 66% от суммы которая вроде бы должна быть? (получается, что в среднем по стране страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, составляют 14,5%, в Германии это 19%).

 На сайте ПФР есть такая фраза- «Некоторые категории плательщиков применяют пониженные тарифы страховых взносов. Они также освобождены от уплаты страховых взносов по дополнительному тарифу 10%».  В НК РФ Статья 427. «Пониженные тарифы страховых взносов» есть внушительный перечень организаций, экономических зон и т.п. которые могут воспользоваться этой льготой.

  Что означает эта ситуация?

1. Существующая модель экономических отношений не является благоприятной для развития экономики.
2. Государство хочет про стимулировать отдельные отросли и зоны развития, снижая налоговую нагрузку, упрощая подключение к сетям и т.д. Кстати, налоговая нагрузка в России –примерно 53%- одна из самых высоких в мире, не считая южную Америку.

В результате этих благих намерений в ПФР образовалась дыра 3,5 трил. руб.

    Что бы уменьшить нагрузку на бюджет ПФР и соответственно федеральный бюджет был выбран вариант с увеличением пенсионного возраста. Чем привлекателен этот вариант- прежде всего простотой. Не нужно думать о том, как увеличить поступления в бюджет, гораздо проще не платить из него.

          Хочу обратить ваше внимание на такeю графу в бюджете ПФР как расходы на обеспечение деятельности ПФР и его территориальных органов- 111 100 765 тыс. руб.

      Насколько значима эта сумма? Я посмотрел бюджет Воронежской области- его доходная часть составляет- 100 151 374,2 тыс. руб. Как видим расходы на обеспечение деятельности ПФР превышают бюджет такой не маленькой области, как Воронежская.

       Хочется отметить такой момент в нашей пенсионной системе, как уравниловка. При назначении пенсии берут определённый коэф-т, за определённые года и какая бы зарплата у тебя ни была, на размер пенсии это слабо влияет. Пенсии гос. чиновников, военнослужащих, это отдельный разговор.

     По результатам знакомства с нашей пенсионной системой я сделал несколько выводов:

1. Пенсионная система в существующем виде - остаток советской системы. По сути это котёл, в который собираются денежные средства и государство их распределяет.
2. Не редки случаи, когда люди практически не работающие всю жизнь получают пенсию не намного меньше, чем те кто всю жизнь пахал. Эта уравниловка не стимулирует людей заботиться об отчислениях в пенсионный фонд.
3. В случае смерти, пенсионные накопления утрачиваются. Как известно долги переходят по наследству, а денежные средства, перечисленные в ПФР- нет.

       Придя к этим выводам, я решил предложить вашему вниманию другую концепцию пенсионной системы.

1. Как и во многих странах, страховые взносы обязательного пенсионного страхования должны перечисляться на индивидуальные пенсионные счета в негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Подобие этой системы существует и у нас в виде НПФ, но сейчас туда можно перечислить только накопительную часть пенсии.
2. В пенсионной системе должен быть механизм перераспределения денежных средств.
3. Состояние своего индивидуального пенсионного счета можно посмотреть онлайн и расчёт пенсии производится при каждом новом поступлении на счёт. Это в разы снизит нагрузку на ПФР и соответственно уменьшится бюджет самого ПФР.

     Главное в моём предложении - отказ от понятия «возраст выхода на пенсию» для большей категории граждан.

   Поясню на примере. Предположим вы рассчитываете выйти на пенсию в 60 лет и дожить до 75 лет при этом хотите получать 20 000 руб. пенсии. Не трудно посчитать какая сумма должна быть на вашем счёте. Для простоты расчёта я применил допущение, что отчисления в НПФ неизменны и проценты по вкладу компенсируют инфляцию.    

15 лет х на 12 месяцев и х 20 000 руб. = 3 600 000 руб.

      Давайте посмотрим насколько реальна эта сумма. Будем считать, что к 60 годам у человека есть 35 лет стажа, при - 22% страховых отчислений -8 611,68 руб. мы получаем:

35 лет х 12мес. Х 8 611,68 руб.= 3 617 040 руб.

      Как видим человек сможет получать пенсию 20 000 руб. в 60 лет. При определённых обстоятельствах: проблемы со здоровьем, потеря работы и т.п. можно установить себе пенсию меньшей суммы и начать её получать раньше 60 лет. Человек становиться хозяином своей жизни и сам решает, когда и с какой пенсией он закончит трудовую деятельность.

    Какова же роль государства в этой системе?

        В- первых, государство должно устанавливать минимальную пенсию, меньше которой получать нельзя.

        Во-вторых, государство должно устанавливать возраст, до которого рассчитывается пенсия исходя из продолжительности жизни.

     То есть государство выступает в роли регулятора, но непосредственно к деньгам никакого отношения не имеет.

Основной проблемой предложенной пенсионной системы является маленькая заработная плата.       

Я поделил всех граждан на 2 категории.

1. Граждане, чьи отчисления в НФР достаточны, что бы сформировать пенсию, больше прожиточного минимума.
2. Граждане, чьи отчисления в НФР не достаточны, что бы сформировать пенсию, больше прожиточного минимума.

Можно рассчитать где проходит граница между этими категориями.

Примем минимальную пенсию на уровне прожиточного минимума-12 000 руб.

Срок дожития-15 лет. Не трудно посчитать какая сумма должна быть на вашем счёте.

15 лет х на 12 месяцев и х 12 000 руб. = 2 160 000 руб.

Будем считать, что к 60 годам у человека есть 35 лет стажа, в этом случае ежемесячный взнос в НПФ должен составлять:

2 160 000 руб : 35 лет : 12 мес. =5 143 руб.

При 22% отчисления в НФР получаем заработную плату -23 377 руб.

К сожалению, у нас достаточное количество граждан, которые не получают даже такую не большую заработную плату. Доплата к пенсии до минимального прожиточного уровня должна производиться из резервного фонда.

        Механизм перераспределения денежных средств мне представляется в таком виде. Если страховые взносы в 2 раза превышают средний показатель- 8 611,68 руб., то 5% -перечисляются в резервный фонд. Если страховые взносы в 3 раза превышают средний показатель, то в резервный фонд перечисляются 10% и т. д. но не более 70%. Вполне вероятно, что, средств одного резервного фонда на эти цели не хватит и государству придётся перечислять средства из федерального бюджета.

     Какие преимущества у предлагаемой системы?

1.  Человек кровно заинтересован в отчислениях в пенсионный фонд. Тёмные и серые схемы заработной платы теряют привлекательность – чего так добивается наше правительство.
2. Государство заинтересовано в увеличении заработной платы низкооплачиваемым работникам.
3.  Человек может сам планировать момент выхода на пенсию и чётко понимать какую пенсию он заработал.
4. Становится понятным, что получение хорошего образования, высокооплачиваемой работы, позволяет рассчитывать на высокий уровень жизни на пенсии.

        Остаётся вопрос, как поступать с денежными средствами, оставшимися после смерти. Хочу предложить некоторую сумму выдавать живыми деньгами на погребение, 5% от оставшейся суммы переводить в резервный фонд. А остальные деньги переводить на таки же индивидуальные счета в НПФ наследникам, в соответствии с законом о наследстве.

      Под итожу выше сказанное.

1. Перечисление страховых взносов в НПФ;
2. Отмена пенсионного возраста для первой категории граждан;
3. Расчёт пенсии происходит в онлайн режиме и всегда доступен для просмотра.

        Одним из вариантов введения новой системы может быть начало её действия для молодых людей только начинающих трудовую деятельность. В этом случае две пенсионные системы некоторое время будут существовать параллельно. Естественно, средства НПФ должны использоваться для выплаты ныне живущим пенсионерам, но с течением времени количество людей, получающих пенсии по старой пенсионной системе будет уменьшаться, а страховые взносы по новой пенсионной системе будут нарастать. У НПФ появятся возможности для инвестиций.

   Конечно, предлагаемая пенсионная система представлена в общем виде. Но идея я думаю понятна. Хотелось бы почитать отзывы от людей, которым эта тема интересна.