Тенденции в сфере деятельности крупнейших компаний реального сектора экономики Московской области и г. Москвы

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (с 2014 по 2016 годы) компании реального сектора экономики Московской области (ТОП-10 и ТОП-1000).

Чистые активы

Показатель реальной стоимости имущества предприятия, который рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

 Компании Московской области с наибольшими и наименьшими размерами чистых активов в 2016 г.

Изменение средних показателей размера чистых активов крупнейших компаний реального сектора экономики Московской области в 2014 – 2016 годах

Выручка от реализации

Объем выручки 10 крупнейших компаний реального сектора экономики Московской области в 2016 году составил 35% от суммарной выручки компаний ТОП-1000 

Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-1000

Наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки

Изменение средних показателей выручки крупнейших компаний реального сектора экономики Московской области в 2014 – 2016 годах

Прибыль и убытки

Объем прибыли 10 крупнейших компаний реального сектора экономики Московской области в 2016 году составил 37% от суммарной прибыли компаний ТОП-1000.

Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-1000

Средние значения показателей прибыли компаний ТОП-1000 за три года имеют тенденцию к увеличению, а средний размер чистого убытка снижается.

Изменение средних значений показателей прибыли и убытка крупнейших компаний реального сектора экономики Московской области в 2014 – 2016 годах

Основные финансовые коэффициенты

В период 2014 – 2016 годов средние показатели коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 находились выше или в интервале рекомендуемых значений – от 1,0 до 2,0 .

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности крупнейших компаний реального сектора экономики Московской области в 2014 – 2016 годах

В течение трех лет наблюдается нестабильность показателей коэффициента рентабельности инвестиций, с тенденцией к снижению.  Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

 Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций крупнейших компаний реального сектора экономики Московской области в 2014 – 2016 годах

Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За трехлетний период данный коэффициент деловой активности в целом имел тенденцию к росту 

Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов крупнейших компаний реального сектора экономики Московской области в 2014 – 2016 годах

Структура производства и услуг

Наибольшую долю в суммарной выручке ТОП-1000 имеют компании, специализирующиеся на оптовой и розничной торговле 

Распределение видов деятельности в суммарной выручке компаний ТОП-1000, %

Скоринг бухгалтерской отчетности

Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что более половины из них находится в финансовом положении выше среднего .

Распределение компаний ТОП-1000 по скоринговой оценке бухгалтерской отчетности

Таким образом, комплексная оценка крупнейших компаний реального сектора экономики Московской области, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует преобладании благоприятных тенденций.

---

Для анализа были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за последние имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды (2015 и 2016 годы) компании реального сектора экономики г. Москвы (ТОП-10 и ТОП-1000). 

Чистые активы

Показатель реальной стоимости имущества предприятия, который рассчитывается ежегодно как разность между активами на балансе предприятия и его долговыми обязательствами. Показатель чистых активов считается отрицательным (недостаточность имущества), если задолженность предприятия превышает стоимость его имущества.

Компании г. Москвы с наибольшим и наименьшим размерами чистых активов в 2016 г.

Изменение средних показателей размера чистых активов крупнейших компаний реального сектора экономики г. Москвы в 2014 – 2016 годах

Выручка от реализации

Объем выручки 10 крупнейших компаний реального сектора экономики г. Москвы в 2016 году составил 33% от суммарной выручки компаний ТОП-1000 

Доли участия компаний ТОП-10 в суммарной выручке 2016 года ТОП-1000

Наблюдается тенденция к увеличению объемов выручки

Изменение средних показателей выручки крупнейших компаний реального сектора экономики г. Москвы в 2014 – 2016 годах

Прибыль и убытки

Объем прибыли 10 крупнейших компаний реального сектора экономики г. Москвы в 2016 году составил 51% от суммарной прибыли компаний ТОП-1000

Доли участия компаний ТОП-10 в суммарном объеме прибыли 2016 года ТОП-1000

Средние значения показателей прибыли компаний ТОП-1000 за три года имеют тенденцию к увеличению, а средний размер чистого убытка снижается

Изменение средних значений показателей прибыли и убытка крупнейших компаний реального сектора экономики г. Москвы в 2014 – 2016 годах

Основные финансовые коэффициенты

В период 2014 – 2016 годов средние показатели коэффициента общей ликвидности компаний ТОП-1000 находились выше или в интервале рекомендуемых значений – от 1,0 до 2,0 .

Коэффициент общей ликвидности (отношение суммы оборотных средств к краткосрочным обязательствам) показывает достаточность средств организации для погашения своих краткосрочных обязательств.

Изменение средних значений коэффициента общей ликвидности крупнейших компаний реального сектора экономики г. Москвы в 2014 – 2016 годах

В течение трех лет наблюдается нестабильность показателей коэффициента рентабельности инвестиций, с тенденцией к увеличению.

Коэффициент рассчитывается как отношение чистой прибыли к сумме собственного капитала и долгосрочных обязательств и демонстрирует отдачу от вовлеченного в коммерческую деятельность собственного капитала и долгосрочно привлеченных средств организации.

 Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций крупнейших компаний реального сектора экономики г. Москвы в 2014 – 2016 годах

---

Рентабельность инвестиций крупнейших предприятий реального сектора экономики Москвы

 Для рэнкинга были отобраны крупнейшие по объему годовой выручки за имеющиеся в органах государственной статистики отчетные периоды с 2007 по 2016 годы компании (ТОП-1000 и ТОП-10). Далее они были ранжированы по коэффициенту рентабельности инвестиций.

Рентабельность инвестиций (%) рассчитывается как отношение чистой прибыли (убытка) к стоимости чистых активов. Показатель характеризует уровень доходности с каждого рубля, получаемый от инвестиционных вложений, т.е. количество денежных единиц, необходимое предприятию для получения одной денежной единицы чистой прибыли. С помощью данного показателя можно оценить целесообразность привлечения заемных средств под определенный процент.

Нормативных значений в целом для показателей рентабельности не предусмотрено, т.к. они изменяются в зависимости от отрасли, в которой осуществляется деятельность компании.

Чистая прибыль, выручка, коэффициент рентабельности инвестиций крупнейших предприятий реального сектора экономики г. Москвы (ТОП-10)

Среднее значение коэффициента рентабельности инвестиций компаний ТОП-10 значительно ниже среднего значения компаний ТОП-1000.

Средние показатели коэффициента рентабельности инвестиций за последние 3 года имели тенденцию к увеличению 

Изменение средних значений коэффициента рентабельности инвестиций крупнейших предприятий реального сектора экономики г. Москвы в 2014 – 2016 годах

---

Коэффициент оборачиваемости активов рассчитывается как отношение выручки от реализации к средней величине совокупных активов за период и характеризует эффективность использования всех имеющихся ресурсов, независимо от источников их привлечения. Коэффициент показывает, сколько раз за год совершается полный цикл производства и обращения, приносящий прибыль.

За трехлетний период данный коэффициент деловой активности в целом демонстрировал тенденцию к росту 

Изменение средних значений коэффициента оборачиваемости активов крупнейших компаний реального сектора экономики г. Москвы в 2014 – 2016 годах

Структура производства и услуг

Наибольшую долю в суммарной выручке ТОП-1000 имеют компании, специализирующиеся на оптовой торговле и добыче нефти.

Распределение видов деятельности в суммарной выручке компаний ТОП-1000, %

Скоринг бухгалтерской отчетности

Оценка финансового положения компаний ТОП-1000 показывает, что более половины из них находится в финансовом положении выше среднего.

Распределение компаний ТОП-1000 по скоринговой оценке бухгалтерской отчетности

Таким образом, комплексная оценка крупнейших компаний реального сектора экономики г. Москвы, учитывающая основные индексы, финансовые показатели и коэффициенты, свидетельствует преобладании благоприятных тенденций.