Дебет-кредит. "Сам такой!" Нидерланды.

Замечательная пара страниц. Видимо, мы с автором слышим жжж из одного улья
И.Г.Калабеков, Россия и страны мира, 2008 – 2016
http://kaig.ru/rf/forinvest3.pdf
"Иностранные инвесторы в экономику России.
Любопытен список главных инвесторов в экономику России. Почему такие некрупные страны как Кипр, Люксембург, Британские Виргинские острова, Нидерланды и Швейцария вкладывали в Россию такие крупные суммы. Чьи это деньги?"

Конечно, вопрос риторический - и с чего бы в Россию деньги вкладывали через оффшоры? Но...

*Нидерланды не относятся к офшорам (см. раздел «Офшоры»), но не случайно это небольшое государство лидировало в мире, причем с большим отрывом, по объемам поступивших в эту страну FDI, а также по объемам прямых инвестиций за рубеж"
Оба-на! Знакомые все лица! И, главное: вот их всегда и все забывают упомянуть. Даже на автошоке был прекрасный график того, каков процент от продажи нефти в ВВП. Странно, что именно Нидерландов там не было, хотя у них процент чуть-чуть меньше российского. В общем, замаскировались.

Посмотрим детально индекс секретности фин. информации, или возможностей для мухлежа:
http://www.financialsecrecyindex.com/PDF/Netherlands.pdf
На самом деле, инфа стоит того, чтобы ее перевести:

"Несмотря на то, Нидерланды занимают относительно низкий по индексу финансового секретностью, финансовый сектор в Нидерландах не без риска.
Из-за огромных сумм капитала, протекающей через него, финансовый сектор в Нидерландах заслуживает нашего пристального внимания.

В Нидерландах существует около 12 000 «специальных финансовых институтов (СФИ в), используемые иностранными материнскими компаниями, чтобы через них переправлять € 4000 млрд через Нидерланды каждый год - примерно в десять раз больше валового национального продукта Нидерландов.
По данным Международного валютного фонда (МВФ), эти потоки прямых иностранных инвестиций (ПИИ) через СФИ не могут быть поняты без учета того, что Нидерландов играют РЕШАЮЩУЮ РОЛЬ в области международного избежания корпоративного налога."  
О как! Если что, кстати, то по взиманию налога с граждан они не так толерантны: попробуй, не заплати пару евро!

"Сильная финансовая инфраструктура развита в Нидерландах с 1950-х годов, что делает его популярной страной-каналом финпотоков для многонациональных корпораций (МНК), а также богатых людей.
В то время как наличие специальных финансовых институтов добавляет экономическую ценность 3-3,4 млрд € в год, масштаб потерь (налогового) дохода третьими странами остается неясным.
Потери только развивающихся стран составляют оценочно от 145 млн евро до 800 млн евро убытков (с налогов).

Голландское правительство до сих пор не желает обеспечить достаточную прозрачность по схемам уклонения от уплаты налогов. (Да что вы говорите? А России они постоянно этим же тычут в нос!)
Оно также не принимает меры по снижению рисков, связанных с финансовым сектором в Нидерландах. 

Нидерланды является полезной страной-"трубопроводом" из-за ее сочетания выгодных финансовых механизмов, доступных для международных корпораций.

Во-первых, Нидерланды имеет обширную сеть договоров об избежании двойного налогообложения (DTT), которая позволяет МНК существенно снизить налоги на удержание дивидендов, процентов и роялти по финансовым потокам и из других стран и налоговых убежищ через Нидерланды. Наряду с этими требованиями Присутствия (https://www.duijntax.com/en/dutch-substance-requirements) с июня 2014 года правительство Нидерландов потребовало ото всех СФИ выполнения требований присутствия. Требование Присутствия должно гарантировать определенный уровень активности, чтобы обеспечить реальное присутствие в Нидерландах. Тем не менее, в ноябре 2014 года национальный суд пришел к выводу, что аудит требования присутствия имеет такой низкий уровень стандарта в Нидерландах, что его слишком легко выполнить.

СФИ нанимают так называемых поставщиков финансовых услуг для выполнения требований Присутствия, например, имеющих зарегистрированный адрес в Нидерландах, имеющих, по меньшей мере, 50 процентов работников-голландцев и поддержание основного банковского счета в Нидерландах. Из 12.000 СФИ в Нидерландах 75% из них используют поставщиков финансовых услуг.

Контроль со стороны поставщиков финансовых услуг основывается на доверии ("И тут мне карта и поперла!") С тысячами миллиардов, протекающими через Нидерланды, эта задача влечет за собой серьезные обязанности. Таким образом, число сообщений о необычных операциях можно охарактеризовать как волнующе низкое, только 38 в 2012 году. "

(Тут еще нужно знать голландцев. Уровень образования, конечно, еще тот. Желание работать - аналогично. Сачкуны, поэтому все документы теряются регулярно, знания у налоговых инспекторов гениальные - можно обратиться 20 раз с одним и тем же вопросом к разным сотрудникам и получить каждый раз разные ответы. Налоги в Голландии почти никто не заполняет сам - все платят бухгалтерам. Когда я, наивная, попросила просто дать мне формулу расчета, мне сказали, что это ОООчень сложно, надо иди к БАЛШОЙ НАЧАЛНИКА бухгалтеру. Как потом выяснилось, мне предлагали платить бабки раз в месяц за расчет ЗП*34%-2000. 
Правда, зная уровень голландского образования, неудивительно, что такая формула приводит их в ступор - все же только 71% из них имеют среднее образование. При этом друг на друга стучать они обожают, а вот на корпорации никто не стучит. Из чистого благородства, видимо).

" В 2013 году голландский Центральный банк провел расследование поставщиков финансовых услуг. В качестве одного из основных рисков голландский Центральный банк назвал товарищества с ограниченной ответственностью (на голландском языке CV структур), что поставщики финансовых услуг предлагают своим клиентам. В 2012 году 67 поставщиков услуг приняли участие в более 1600 товариществ с ограниченной ответственностью в основном от имени бенефициарных владельцев в Центральной и Южной Америке. Голландский Центральный банк отнес популярность этой структуры к анонимности, которая нравится собственникам (ИСЧО БЫ!  )

"Поскольку положение директора может осуществляться юридическим лицом, полезные владельцы могут скрывать свою истинную идентичность." (Уже и так все ясно )


Далее пишут, что, в общем, Голландия сопротивляется становиться лучшее и лучшее: когда в 2014 Голландский парламент от всей души попросил составить регистр собственников, голландское правительство особо не рвалось его составлять. В итоге в конце 2014 Европарламент плюнул и сделал "сенсационное сообщение" в стиле родителей дяди Федора: "Мы решили, что такой регистр - это круто, но делайте, как хотите, мы возражать не будем!" Чует мое сердце, что попасть в "почетный" регистр голландцам не светит.
 
Ну, в итоге им погрозили пальцем и сказали, что надо бороться за звание почетного пионера честного финансиста. "И эти люди запрещают нам ковырять в носу!"
А так в ЕС коррупции, конечно, ПОЛНО нет