Банки устанавливают контроль за розничной торговлей

0.5K 19:04 - 11/Янв/16 Россия

(8 лет 3 месяца)

В соответствии рекомендациями о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» № 35-МР от 04.12.2015г. (Вестник Банка России №112 от 09.12.2015г.), при оценке финансово-хозяйственной деятельности предприятий розничной торговли на различных этапах их обслуживания, Банкам необходимо применять соотношение объемов наличной торговой выручки и безналичных зачислений, проводимых по расчетным счетам этих предприятий.

В целях реализации указанных Рекомендаций, банкам предписано осуществлять контроль за клиентами, основной вид деятельности которых связан с розничной торговлей, по расчетным счетам которых зачисление наличной торговой выручки не проводится либо проводится в незначительных объемах. Для чего рекомендовано (а по сути – приказано):
- устанавливать причины отсутствия или незначительного объема вносимой на счет наличной торговой выручки. В случае внесения наличной выручки на счет клиента, открытый в другом банке, запрашивать у клиента копии выписок со счета в другом банке, копию кассовой книги, иные документы, подтверждающие внесение наличной выручки на счет в объемах, сопоставимых с суммой полученной наличной торговой выручки;
- запрашивать у клиентов документы, являющиеся основанием для безналичных поступлений денежных средств по договорам, исполнение которых не предполагает уплату НДС (агентские договоры, договоры об оказании услуг, договоры займа, уступки прав требования и т.п.), или иным договорам, по которым поступают безналичные поступления на счет клиента;
- в ходе обслуживания проводить работу по разъяснению клиентам недопустимость нарушения установленного порядка денежного обращения и использования «теневых схем инкассации»;
- в случае не предоставления клиентами запрашиваемой информации и документов, отказывать клиентам в проведении банковских операций, вплоть до полного прекращения обслуживания клиентов, с направлением уведомлений о таких фактах в подразделения финансового мониторинга.

Блог пользователя mrGeorge | Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы отправлять комментарии

В «Вестнике Банка России» № 112 (1708) от 9 декабря 2015 года опубликованы Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов от 04.12.15 № 35-МР).

В рекомендациях регулятор отмечает, что объем операций по обналичиванию денежных средств с помощью банковских счетов снизился, однако при этом фиксируется использование альтернативных схем, в частности, с участием организаций розничной торговли.

Согласно схеме, выручка, которую получает предприятие, торгующее в розницу продуктами, автомобилями или строительными материалами, не отправляется на его банковские счета, а передается третьим лицам, «заказчикам» наличных денежных средств. Те в свою очередь «расплачиваются» за наличность, перечисляя деньги на расчетные счета торговой организации путем многочисленных транзитных операций. Чаще всего расчеты оформляются по договорам об оказании услуг, договорам займа, уступки прав требования, агентским договорам, то есть таким, где не предусмотрена уплата налога на добавленную стоимость.

Банк России считает, что в результате этих операций происходит не только уклонение от уплаты налогов, но и легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, а также преследуются иные противозаконные цели.

Банк России рекомендует кредитным организациям, где открыты счета предприятий розничной торговли, ряд мер, которые помогут определить, насколько добросовестной является торговая организация в ведении своих финансовых операций. Если на ее счета не вносится выручка, но регулярно поступают безналичные зачисления, регулятор разъясняет процедуру проверки финансовых операций торговой точки и дает рекомендации, как банку следует поступить с таким клиентом в соответствии с действующим законодательством.

http://www.cbr.ru/Press/?PrtId=event&id=64&PrintVersion=Y

Та же новость на РБК http://www.rbc.ru/finances/09/12/2015/566862df9a79472243ff98a3

Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы отправлять комментарии

(8 лет 11 месяцев)21:40-11/Янв/16

Во-первых это уже действует месяц, а порядочные банки запрашивали основание платежей и без рекомендации еще с 2008 года (самого запрашивали, потому и знаю)

Во-вторых - в описании схемы описан бред :) Если нал уходит в 3-е организации, а эти организации перечисляют на расчетный счет Продавца суммы "без НДС" - то НДС в результате платит сама 3-я организация и никакого ухода от НДС тут нет.

Ну и напоследок - не такие значимые суммы из розницы можно окэшить... чтобы за ними гоняться.

Короче - ничего критичного. Даже не закручивание гаек, а скорее - банкам рекомендовано добросовестно выполнять свои функции по контролю платежных поручений юр.лиц - есть основание-договор - будет и проплата, нет - проплаты в принципе быть не должно.

Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы отправлять комментарии

Банки устанавливают контроль за розничной торговлей

Комментарии