Как я уже высказался ранее - Глазьев популист. Его идеи сводятся к порицанию действующей власти. Общество любит ругать правительство и Глазьев использует в своих целях этот момент. Много из того, что он предложил реально нужно и правильно. Но он сильно перегибает палку. Также большинство пунктов уже делается или осуществлено.
Мне же хочется пройтись по некоторым из них:
1. "Введение прогрессивной шкалы по налогу на физические лица с наивысшей ставкой в размере 40% даст увеличение доходов бюджета на 5 трлн. руб. (только обложение 130 долларовых миллиардеров России 40%-м налогом увеличит доходы бюджета на 1,1 трлн. руб.). Это позволит освободить от налогообложения часть прибыли предприятий, направляемой на инвестиционную деятельность, посредством наращивания амортизации до уровня развитых стран (60-70% в финансировании инвестиций).
Введение прогрессивной шкалы мы проходили. Ничего хорошего в этом нет. Заработал кто-то больше - это его успех и заслуга. Поощрять лен смысла нет. Многие так и ждут на диване, чтобы на них свалились деньги с небо от урезки доходов богатых. По факту это приведет к бегству капитала и снижению официальных доходов. Поэтому никаких 1,1трлн рублей дополнительных доходов не будет. Большинство населения вообще не представляет из чего состоят доходы владельцев крупного бизнеса страны, и куда идут. А они инвестируются, в том числи и в новые проекты. Хотим падения инвестиций?
Долларовых миллиардеров в России не 130 человек. Странно, что это Глазьев не знает.
Снижение налогов на прибыль организаций приведет к росту самой прибыли, а значит и повышению сбора подоходного налога владельцев бизнеса. Думаете они будут больше инвестировать при таком раскладе?
2. "В целях упрощения налоговой системы, уменьшения расходов на ее администрирование, сокращения уклонения от налогов, стимулирования деловой и инновационной активности, целесообразно заменить налог на добавленную стоимость более простым в администрировании налогом с продаж (НсП), взимаемым только на стадии конечного потребления."
В условиях сложностей и внешнего давления только и надо ломать налоговую систему страны. Глазьев разве не понимает, что это создаст огромные проблемы для бизнеса? Он думает, что повысится эффективность сбора? В 90-х был налог с продаж. Ничего хорошего это не дало. Многие просто не пробивали по кассе. Также налог с продаж не компенсирует отказ от НДС. Ритейл сразу подымет цены. Это нужно населению? Повышение инфляции и падение доходов бюджета?
Бизнесу нужна стабильность требований к нему, стабильность в налоговой системе. А все эти предложения приведут к сумятице и неразберихе. А это очень опасно в действующих условиях. Популист Глазьев решил обложить налогами ритейл. Так как это понравится населению страны, которое считает магазины ужасным злом. НДС хорош тем, что чем больше наценил, тем больше заплатишь налог. То есть стимул к уменьшению наценки. В налоге продаж такого нет. Рентабельность моего бизнеса 5-6%. Введение налога продаж сведет это к нулю. Либо придется поднять цены на туже величину. Сейчас в моем семейном бизнесе эффективность создана за счет прямых поставок от производителя либо с оптовых баз Москвы. Мы работаем на оборотах. Низкая наценка = большой оборот. Введение налога с продаж разрушит эту схему. Нам будет проще продать меньше, но по более высоким ценам.
3. "Выпадение доходов бюджета, возникающее при отмене НДС, может быть компенсировано за счет введения НсП в размере 14%. Отмена НДС приведет также к экономии более 1 трлн. руб. на государственных закупках, освободит для производственной деятельности около миллиона бухгалтеров, высвободит оборотные средства предприятий для наращивания производства и инвестиций."
14% налога с продаж!!!!! Он в своем уме? А как продажи от производителя оптовой фирме, от оптовика к ритейлу? Как это разграничить? Или всех обложить кто перепродает? В свое время налог продаж был 3-5%. И то такой кипиш вызвал, уклонение от него. А тут 14%!!!! При таком раскладе мне проще закрыть бизнес. У нас на гипсокартон наценка 11-16% при себестоимости в 21-25%. То есть много товаров-паровозов. Мы и так продаем их ниже своей себестоимости для привлечения клиентов. А тут 14% налог с продаж)
Бухгалтеров меньше не станет. Он видимо не понимает, что от его предложений работы им только прибавится)
4. "Выделяемые Банком России кредиты банковской системе не компенсируют не только вывод капитала западными кредиторами, но даже изъятие денег Правительством в стабилизационные фонды. В результате происходит сжатие денежной базы, что влечет сокращение кредита, падение инвестиций и производства. К концу 2015 года, если политика ЦБ не изменится, прекращение внешнего кредита повлечет резкое сокращение объема денежной базы на 15-20%"
На торгах последние дни видно, что рубль достаточно устойчив. Акции в Европе валятся на 3-4% сегодня. Рубль же на уровне прошлого дня. США также падает под 2%. Связано это с тем, что сейчас недостаток рублевой ликвидности. ЦБ предлагает не так много средств банкам под аукционы рублевого РЕПО. Если же увеличить предоставление ликвидности, то рубль будет активно падать. И именно Глазьем будет ругать ЦБ в этом падении!!! Он очень хитер, этот популист. Болтать можно очень много, но в реальности руководить экономикой страны очень сложно. Так как условия такие. Еще раз повторю мысль из прошлой статьи про деятельность ЦБ: наш регулятор выбрал в декабре меньшее из зол. Пришлось выбирать из нескольких сложных вариантов. Обыватели думают, что достаточно сделать "то и то" и заживем счастливо и богато. Не все так просто. Надо работать! Каждому! А не ругать окружающий мир в своих проблемах! Это уже о психологии "нытиков". Отдельная тема для разговора.
Выделил некоторые моменты. Еще раз повторю: некоторые предложения Глазьева правильны. Но он явно перегибает палку. Предоставил населению красивую картинку. Но как эти меры покажут себя в реальности? Тут очень большие вопросы.
Предложения Глазьева слишком радикальны. Если вспомнить 1917 год и 1991, то ясно, что радикализм привел страну к кризису. Необходимо спокойно целенаправленно действовать по развитию страны. Несколько раз подумать и только потом принимать решение.
Лавировать ЦБ между инфляцией, экономическим ростом и курсом рубля очень сложно. Обыватель правда это не поймет: ему легче ругать, чем думать. Внешние условия для России очень сложны. Экономический рост в таких условиях невозможен. Чтобы экономика преобразилась нужно переболеть старыми болячками. Одна из них - голландская болезнь. Напишу об этом позже. Частично затронул в статье про укрепление рубля в реальном выражении с 2000 по 2013 годы.
Комментарии
Да я то тебя понимаю и понимаю смысл твоего поста. Вот пример - http://aftershock.news/?q=node/327086 , где я опубликовал инфу об выплате дивидендов всемирно известной фирмы - чООО там началось! Отобрать-посадить-расстрелять....
Там люди заработали своим трудом, повысили обработку металла на 14% за год, придумали новые сплавы и помогла разница в курсах валют... Прибыль появилась, но "радетели за народ" почему-то думают, что всё это благолепие само образовалось - из ничего... Тьфу, достали нытики и делильщики чужих денег....
"делильщики чужих денег" - очень понравилась фраза. Запомню)
Каким путем добились успеха олигархи, о драгоценнейший и прекраснейший Дима Позитив?! Вы эту книгу давно перечитывали? http://bzbook.ru/O-bochkakh-myoda-i-lozhkakh-dyogtya.html
ты хоть понимаешь, что ты олигархический холуй?
А ты Шариков и этим всё сказано.... отдыхай...
Если есть уважение к ресурсу, то следует делать картинки намного более меньшие по размеру. Что доступно для каждого.
Ну и не вижу ничего плохо в данной картинке. Или вы хотите чтобы каждый мальчик был президентом? ))))))
В вашем блоге, Дима, должен быть один только исключительный позитив и ничего плохого!
Это статья в какой-то мере провакация. Для халявщиков, которые хотят чтобы другие устроили за них хорошую жизнь.
Ну вот, разворошили курятник, сразу закудахтали.
Дима, мы тут ничего не решаем. Поэтому, дельный совет: напишите лично советнику Президента академику Глазьеву все, что о нем думаете (про Сев. Корею не забудьте).
Его адрес для контактов: glaziev-press@yandex.ru
Меня смешит поддержка данного деятеля. Что население не понимает пагубность некоторых его предложений. Что это еще больше уронить рубль, повысит инфляцию, приведет экономику к обвалу.
Смысл Глазьеву писать? Он же себя гением считает. Играет свою роль в росте революционных и оппозиционных сил в России.
Несколько высокомерно и предвзято, нет? Я всего лишь о стилистике Ваших текстов и комментариев.
Меня коробит ненависть к людям, добившимся успеха. Почему так много завидующих, но ничего не делающих?
Так все люди разные. Понижайте градус. В конце концов: не судите, да не судимы будете.
Каюсь.... Эмоции завладели.
Спасибо за статью. Вы в ней очень хорошо раскрылись.
Вы не то у Глазьева критикуете :)
1. Налог на сверхдоходы в нормальных экономиках призван не столько наполнить казну, сколько вынудить богачей реинвестировать их доходы, а не тратить их на личное потребление. Мера эта оказалась не слишком эффективной, но всё же плоская шкала налогов для развитых стран - редкость.
2. Замена НДС НСП обсуждается давно. Я не являюсь специалистом по налогам и по сути сказать ничего не могу, но внешнего давления, которое бы помешало вводу более эффективного налога взамен менее эффективного, я не замечаю. Давление не сильно больше, чем в 2000-м или 2012-м, скажем.
3. Вопросы у меня аналогичные, надо считать и смотреть. Высвобождение сонма бухгалтеров - бред полный, будто бы у фирм больше нечего рассчитывать.
4. Ооо, Глазьев и ЦБ - это любовь с большой буквы Ж!!! Он и раньше-то ЦБ пинал, а с приходом в ЦБ Набиуллиной его чувства поднялись на новый уровень. По сути его замечаний - он, как всегда, нанёс пурги: ЦБ не только предоставляет банкам достаточное количество ликвидности, но и пошёл на нетрадиционные меры: стал предоставлять банкам валютные кредиты под залог обязательств клиентов валюте перед инобанками. Свою стабилизационную роль эта мера сыграла, сейчас этот механизм уже невостребован, няп.
Однако Вы тоже небезупречны. Какое отношение акции имеют к рублевой ликвидности? У нас не принято "парковаться" на фондовом рынке на пару тройку дней. Локальный избыток или недостаток ликвидности отражается, прежде всего, на ставках межбанка и на объемах аукционов ЦБ.
Однако есть и в словах Глазьева здравое зерно. Банк России проводит сейчас достаточно жёсткую денежно-кредитную политику. Одна из важных причин этого - низкое доверие субъектов экономики к деньгам. "В любой непонятной ситуации избавляйся от рублей", см. декабрь 14-го. Но в настоящий момент ДКП ЦБ РФ представляется избыточно жёсткой. Конечно, рубить сплеча, как это предлагает Глазьев, не стоит, но и предпринимать меры к смягчению уже пора немного более активно. Возможно, наряду с традиционными мерами тут должны быть меры и нетрадиционные.
Еще раз повторю - посмотрите результаты введения прогрессивной шкалы налога в России ранее. Сколько стало скрывать свои доходы? Они стали больше инвестировать - не смешите).
НДС менее эффективен, чем налог с продаж в 14%. Ранее многим видам деятельности разрешили отказаться от кассовых аппаратов, теперь на попятную. Бизнесу нужна стабильность правил игры. Иначе никто инвестировать не будет!
Вы сами между прочим когда-нибудь руководили бизнесом?
По валютным свопам: востребовано, так как это снижает давление на рубль, которое вызвано большими выплатами по внешнему долгу. Взять кредит на Западе нельзя, спрос на доллар растет. ЦБ помогает его снизить. Что удерживает рубль от падения. Это более эффективная мера, чем интервенции в виде продажи долларов из ЗВР.
Насчет моей небезупречности - согласен, я неидеален. Есть принцип "Каждый человек в чем-то лучше меня. Важно это увидеть и привить себе". Учусь от других. Это нормально.
Ненормально не призновать свои ошибки.
ЦБ смягчает, но постепенно. С началом восстановления экономики будет дальше снижаться учетная ставка.
Между прочим, денежная база за август выросла.
Прогрессивный налог в России существовал слегка в других условиях. Сейчас уже так не поскрываешься.
Скроются только так. Мы ведем честно, поэтому просто закроем бизнес, уволим 48 человек, бюджет от нас не получит больше ни копейки. Так как конкуренты будут от налога уходить, а мы нет. Будем неконкурентноспособны. Тем более мы сидим на низких наценках.
А вот ритейл с огромными наценками в таких условиях выживет, так как 14% для них нормально. Вы готовы после этого увидеть резкое повышение инфляции?
Т.е., скажем, если введут налог 30% на доходы свыше 1 млн в год и 60% - свыше 10 млн, то Вы закроетесь?
Неплохо работаете :)
1 млн в год - это вообще какие-то смешные копейки.
Это в два с половиной раза выше, чем в среднем по экономике РФ.
Ни один вид деятельности не даёт такую среднюю зарплату.
Было бы странно иметь доход от бизнеса равный средней зарплате.
Миллион в год - это 83 тысячи в месяц до налогов. То есть сейчас такой человек на руки (заплатив 13%) имеет 72 тыс рублей в месяц, а при 30% налоге станет иметь 58 тыс. Отличная идея. Вместо того, чтоб как-то повышать среднюю зарплату, лучше стричь тех, кто зарабатывает немножко больше.
- Они хотят, чтобы не было богатых.
- Странно. А декабристы хотели, чтобы не было бедных.
С человека, зарабатывающего меньше тысячи евро, состричь 30% налогов. Отличный способ убить мотивацию работать.
Неверный расчёт.
Повышенный налог берётся с суммы, превышающей граничную.
Мотивацию зарабатывать больше в странах без плоской шкалы это не убивает почему-то.
Во многих странах без плоской шкалы этот самый миллион рублей в год находится где-то в районе минимальной зарплаты, а не той планки с которой начинают повышенный налог брать.
Посчитал я действительно неправильно. Но суть мало меняется. Планка слишком низко. Я бы даже наоборот, для тех кто зарабатывает меньше миллиона, налог снизил процентов до 10.
По поводу "не убивает мотивацию" расскажите Депардье и прочим товарищам идеально освоившим уход от налогов. У нас так же будет. Налог больнее всего ударит по среднему классу. Реально богатые люди найдут способ избежать его уплаты.
Депардье уходил от налогов порядка 90% от дохода, няп. А реально богатые люди и от 13% нынешних уходят. Но всемирные тенденции на ужесточения контроля за бегством капитала постепенно будут сужать пространство маневра для особо умных.
Суть неплоской шкалы в том. чтобы избыточный, по меркам экономики. доход направлять на инвестиции и капвложения - т.е., кроме повышения налогов, нужны программы типа k.401. Для нашей экономики миллион в год - это очень много, и сравнение тут бессмысленно.
> Для нашей экономики миллион в год - это очень много
Это выше среднего. Не более того.
В Москве однушку у метро снять стоит тысяч 700 в год, а вы тут про какой-то жалкий миллион.
Я в России живу :)
Не 700, конечно. Меньше. Что-то у меня с математикой стало, очень устал за день :)
Я вот что пытаюсь сказать. Миллион в год - это зона, где живет либо очень мелкий бизнес, либо даже просто люди работающие на работе и получающие зарплату. Куда конкретно нужно мотивировать их реинвестировать свои деньги и зачем - непонятно.
Нет, не бред. Поищите, 2 года назад было на АШ. Медведев удивлялся, что в США около 1млн. бухгалтеров, а в России 5млн. А все из слишком усложненного учета и запутанного законодательства. Если упростить это дело их можно высвободить и,кстати, это моментально повысит производительность труда и снизить себестоимость, повысит конкурентоспособность предприятий в разы. Вон ростсельмаш жаловался у них в Канаде на заводе 14 бухгалтеров, в России больше 200 нужно держать.
Ок, но я сомневаюсь, что дело в одном только налоге да добавленную стоимость.
Упрощение администрирования - это да, дело нужно.
Собственно, те самые "плохие институты", которые мы упорно хотим сделать получше (см. рейтинг Doing Business)
Пусть вам Юрьев ответит :
А вооще, если всерьёз, ничья оценка не играет роли, кроме СБ и Президента. А как среагировал СБ и Президент мы не знаем. И "утечек" нет. Умеет совбез хранить тайну.
Не вижу смысла примерять на себя пикейный жилет с кармашками.
Это как надо работать, чтобы стать новым абрамовичем, фридманом или дерипаской? Может хватит пихать в народ либерастические утопии?
А сами сопоставить не пробовали? Вот с этим:
А далее следует вообще бредовый бред:
С каких это пор прибыль юр.лица считается прибылью физ.лица-владельца этого юр.лица? Вы точно имеете отношение к бизнесу? Или вы БОЮЛ?
Думаете владельцу огромного бизнеса легко живется? Это утопия. Легче работать на заводе и получать стабильно оклад. Тут не надо напрягаться.
Второе заблуждение: "Для счастья всем надо быть богатым. Сатть Абрамовичем." Человек счастлив тогда, когда ему комфортно, когда играет свою роль в жизни, когда ему легко и непринужденно. Быть юристом или предпринимателем не для каждого. Для многих это будет просто стресс. Так как это не его.
Третье заблуждение " Все богатые воруют". Моя семья вкалывает. Много и долгие годы. Налоги платим исправно. Участвуем в благотворительности : культурных проектах города, спонсируем школьный КВН, помогаем строительными материалами многим. В политику не идем, хотя и просят.
То есть повышение прибыли от собственности (активов) не является повышением личного дохода? Наш семейный бизнес приносит доход, который по большей части мы инвестируем в развитие в расширение. потребляем мало для собственых нужд. При повышении дохода мы просто будем меньше инвестировать.
Чтобы понять всё это вам надо заняться собственным бизнесом. Потом посмотрим как заговорите)
Прибыль юр.лица не является доходом физ.лица, пока он не получит ее в виде дивидендов. Все очень просто. Наоборот, понижение налога на прибыль компаний и увеличение налогообложения крупных личных доходов будет стимулировать оставлять большую часть ее в компании для реинвестирования.
Насчет заблуждений - не надо их мне приписывать. Это из ваших слов следует либерально-утопическая картина мира.
Все юрлица платят дивиденды? У всех есть акции в обращении? Большинство бизнеса мелкого. Реальность управления бизнесом иная.
Вы можете доходы с бизнеса непосредственно вынимать на личные цели, только если вы БОЮЛ. В ином случае - только дивиденды, неважно, по акциям или по долям.
Извиняюсь. Ошибся. Признаю, не прав был по этому пункту.
Вообще то, посленалоговая прибыль распределяется. Двумя путями - либо реинвестируется в собственный основной и оборотный капитал, либо - отдается владельцу юрлица. Если это физлицо, то оно еще уплатит с этой полученной суммы 13% подоходного налога.
Совершенно верно.
Лично для меня одинаковый подоходний налог с нищих и миллиардеров является показателем, что власть в России до сих пор принадлежит олигархам. Брать налог с зарплат меньше 1000 у.е. - это сливки с говна снимать, притом что олигархи от излишков денег дуреют, а так как фантазии и совести нет, то вот вам и сотни (!) наручных часов чиновников и яхты по четверть миллиарда долларов. Ну а народ по причине отсутствия наличия денежек эрегируют патриотизмом, ч.т.д. Негодяи.
Многим из народа следует просто заняться собственным личностным и профессиональным развитием. Почитать книги, сходить на тренинги.
У каждого есть возможности. Не используете их - ваши проблемы. Я жил в однокомнатной в пятером, в 150 метрах от ведущей железнодорожной ветки России. Поставили цели - достигли успеха.
Это верно по отношению к отдельно взятому человеку. Но если завтра вдруг все займутся ростом над собой, то с какого перепуга у них у всех вырастут доходы? Вы думаете, в Израиле у работников в среднем выше доходы из-за того, что израильтяне лучшие профессионалы? Ха-ха!!!
Чем больше пассивных среди народа - тем беднее общество.
Есть в этом что-то, но это если все оценивать только деньгами. Я, к примеру, осознанно работаю меньше для того, чтобы иметь больше свободного времени. Я считаю, что при современном уровне развития вполне достаточно людям работать часов пять в неделю - это и для планеты Земля и для людей только на пользу будет. Вы же предлагаете упахиваться для спуска все большего количества ресурсов в унитаз.
п. 1. Большее богатство означает больше возможностей влиять на общество, т.е. больше власти. Большее влияние и больше власти предполагает и большую ответственность, в т.ч. и налоговую. Это справедливо, ведь власть без ответственности - это прямой и быстрый путь к деградации такой власти.
Насколько богатые люди и фирмы склонны инвестировать в наше хозяйство, население и инфраструктуру мы все наблюдаем уже 25 лет. И че-то как-то не особо они стремятся вкладываться в развитие здесь, предпочитая выводить капиталы на запад. И при этом налогообложение у нас по сравнению с западным гораздо слабее. И совсем необязательно смотреть все открытые и закрытые финансовые планы оффшорной аристократии, ведь цифры по утечке капиталов в качестве вторичных признаков вполне наглядно демонстрируют "из чего состоят доходы владельцев крупного бизнеса страны, и куда идут".
п. 2 и п.3. Насчет налога с продаж вместо НДС я пока не составил однозначного мнения стоит ли это делать прямо сейчас, тем не менее то, что это высвободит кучу бухгалтеров и налоговых инспекторов - это точно. Дл будущей индустриализации нам будет нужно много швей, станочниц и вязальщиц для легкой промышленности. Высвобождаемые учетные кадры вполне сгодятся для этого дела.
И каким образом показать расход приобретенного товара? Покупать тоже без документов? И какой процент сделок так можно будет провернуть? Мелкие лоточники и сейчас не особо НДС платят, все больше серостью промышляя. А крупные торговые предприятия с учетом современных систем АСУ и электроннйо отчетности физически не смогут вести учет ТМЦ как в лихих 90-х. Так что мимо.
Наоборот цены существенно снизятся из-за устранения НДС, в худшем случае останутся на прежнем уровне если налог с продаж будет сопоставим с НДС. Ведь входящая цена также немедленно снизится на 18% НДС.
По-моему, автор статьи не особо разбирается в природе НДС и налога с продаж. И там и там базой налогообложения служит стоимость товара после всех наценок и маржи, т.е. она одинакова. И ни разу ни НДС, ни налог с продаж не является препоной к увеличению маржи и дохода конкретной фирмой. НДС и налог с продаж действуют аналогично при конечном ценообразовании, но НДС ко всему прочему требует учета на всей предыдущей технологической и торговой цепочке вплоть до пункта конечной продажи, налог же с продажи требует учета только в точке конечной продажи, а все остальные звенья бизнес-процессов от учета НДС освобождаются. Бизнес только вздохнет с облегчением, избавившись от такого геморройного налога как НДС. Ах да, липовые возмещаторы, конечно, останутся не при делах и больше не смогут безвозмездно тянуть бюджетные ресурсы из страны за здорово живешь... Но, думаю, их любимые оффшоры это как-то переживут.
Отделить оптовые от розничных продаж не просто, а очень просто.
п. 4. Вообще-то технически курс валюты регулятор может держать хоть 1 доллар за рубль, достаточно просто создать недостаток предложения валюты на рынке, и из-за недостатка предложения цена рубля на межбанке вырастет. И руль будет устойчив даже когда в России закроется последний завод, достаточно лишь вовремя сжимать денежную массу, ограничивая к ней доступ высокой ставкой рефинансирования (это называется "таргетирование"). Вопрос на самом деле в том, что этой денежной массы категорически не хватает национальному хозяйству, из-за чего предприятиям не хватает оборотных средств, тормозятся и закупориваются товарные потоки, происходит кризис неплатежей, и категорически не хватает денег для инвестиций (их просто нет в контуре хозяйства, а кредит из-за высокой ставки рефинансирования недоступен большинству хозяйств, т.к. выше их рентабельности).
Если рубль выпускать на рынок просто так (выбрасывать под ничего как написано в статье), то курс действительно будет падать. Но если выпускать под проекты развития (под новые деньги создается новая ценность и стоимость в народном хозяйстве), и обеспечить контроль за целевыми потоками средств, то инфляции не происходит. Потому что вместе с денежной массой растет и стоимость активов. Все развитые страны так делали, потому и стали развитыми.
Разумно, по делу.
Тут еще такое преимущество НсП, что тот, кто не покажет расход товара на сторону, должен будет заплатить этот НсП. И выявить это не просто легко, а очень легко. Просто атас для всяких обнальщиков. Да и расходы на всякие сторонние услуги (в том числе и опять-таки под обнал) тоже попадут под этот НсП, а НДС с них уже не пустишь на возмещение. Кругом один ущерб для теневиков. Не даром заинтересованные восстают против НсП.
Страницы