Вход на сайт

МЕДИАМЕТРИКА

Облако тегов

Швейцария начала публиковать имена иностранных налоговых уклонистов

Аватар пользователя Xexen

Швейцарские власти начали публиковать в интернете данные иностранных физических и юридических лиц, подозреваемых на родине в уклонении от налогов. В частности, упомянуты и российские компании


На новую практику швейцарских налоговых органов первой обратило внимание местное издание Sonntagzeitung. В воскресенье, 24 мая, оно опубликовало материал о том, что налоговое управление страны выкладывает в интернет информацию об иностранных юридических и физических лицах, которых власти на родине подозревают в уклонении от налогов.

В Швейцарию поступает множество запросов о правовой помощи по налоговым делам. Власти обязаны уведомить о получении такого запроса физических и юридических лиц, в отношении которых он был произведен. Поскольку не всегда удавалось связаться с этим лицами, информация о поступивших запросах с просьбой откликнуться стала еженедельно публиковаться на официальном интернет-портале правительства. Эта практика применяется по крайней мере с конца апреля.

В отношении физических лиц обычно указывается имя и фамилия, гражданство и год рождения (иногда и дата). Юридические лица обозначаются их официальным наименованием с указанием страны, в которой они являются налоговыми резидентами.

Детали предполагаемых налоговых нарушений не раскрываются, но предполагаемым нарушителям предлагается в 30-дневный срок обратиться в Федеральный административный суд, если они возражают против передачи информации стране, откуда поступил запрос. Физическим лицам дается срок, чтобы сообщить в налоговый орган свой адрес в Швейцарии или же контакты своего представителя.

В информации Федерального налогового управления Швейцарии от 5 мая упомянут запрос о правовой помощи в отношении «Управляющей компании «Самаранефтеоргсинтез». Несколько запросов, касающихся российских компаний, упомянуты в бюллетене от 12 мая. В частности, речь идет о компании «Тольяттиазот», по фактам хищения у которой денежных средств в особо крупном размере было возбуждено уголовное дело. Компания «Уралхим», которая считает себя пострадавшей стороной, оценила ущерб в $1,5 млрд, а, по словам адвоката Олега Ткаченко, следствие оценивает ущерб более чем в $3 млрд.

В другом запросе упоминается холдинговая компания «Сибирский деловой союз», которая в 2011 году приобрела за $162 млн «Европейскую Медиагруппу» (радиостанции «Европа Плюс», «Ретро FM»). Также в Швейцарию поступил запрос в отношении компании «НефтеГазИндустрия», бенефициаром которой в 2013 году называли банкира Владимира Когана. Основным активом этой компании является Афипский НПЗ в Краснодарском крае, который специализируется на реализации нефтепродуктов на экспорт и занимает 1,8% рынка российской нефтепереработки.

В последнем из упомянутых запросов речь идет о компании «Разрез Киселевский» и холдинговой компании «СДС-Уголь».

Источник

И еще на ту же тему...


Российские налоговики узнают обо всех бенефициарах европейских компаний и трастов

С 2018 г. избежать раскрытия информации станет практически невозможно

Поправки в законодательство о борьбе с отмыванием денег Европарламент принял на прошлой неделе. Четвертая директива обязывает каждую страну ЕС создать реестр конечных бенефициаров всех зарегистрированных на ее территории компаний, в том числе в ее офшорных юрисдикциях. В нем будут указаны имена, национальность и место постоянного проживания реальных владельцев не только компаний, но и трастов.

Нидерланды, Люксембург, Мальта и Кипр (эти страны часто используются для транзита потоков капитала между Россией и офшорами) внесут соответствующие поправки в национальные законы через два года, фактически нововведение начнет действовать с 2017 г., говорится на сайте Европарламента.

Сначала неограниченный доступ к информации из их реестров получат правоохранительные и госорганы стран ЕС, а также банки и юрфирмы. У российских чиновников такая возможность появится позже, говорит партнер KPMG Анна Воронкова: Россия присоединилась к инициативе ОЭСР об автоматическом обмене налоговой информацией, с 2018 г. она технически сможет воспользоваться механизмом. Другие лица или организации смогут запросить информацию, если предоставят доказательства, что бенефициар отмывал деньги, финансировал терроризм, совершал налоговые или коррупционные преступления или что он просто мошенник. Ограничения могут вводиться в исключительных случаях для защиты персональных данных собственников.

Это будет первая в мире централизованная система по бенефициарам, отмечает Александр Захаров из Paragon Advice Group: «Пока не было требований передавать госорганам актуальную информацию о бенефициарах, хотя банки такой информацией владеют». Создание реестра станет серьезным риском для тех, кто использует транснациональные схемы минимизации налогов, говорит замруководителя ФНС Даниил Егоров, но материализуются эти риски через 4–5 лет. Новая система позволит получать информацию о бенефициарах трастов, рассчитывает он: траст – не юрлицо, а договор, из обещанного реестра можно будет узнать как о самом существовании договора, так и о его бенефициарах. С такой информацией можно будет проверить, обоснованно ли применяются пониженные ставки из соглашений об избежании двойного налогообложения, отмечает Егоров. Реестр также поможет налоговикам проверить, насколько добросовестно налогоплательщики декларируют свои контролируемые иностранные компании, добавляет Воронкова.

Директива касается лишь части офшоров – принадлежащих членам ЕС. Если над кипрской компанией – «сейшельский фаундейшн без бенефициаров, кого в таком случае раскрывать? Ведь структура на Сейшелах не будет затронута этой директивой», задается вопросом партнер John Tiner & Partners Владимир Гидирим. Бенефициары других офшоров тоже окажутся в реестре, но как бенефициары транзитных компаний в ЕС, считает налоговый партнер Timmermans & Simons International Business Lawyers Рустам Вахитов. Невидимым для новой системы можно остаться лишь одним способом – не иметь в Европе ни компаний, ни банковских счетов, объясняет он, а это сложно – «в Европу идут за правовой защитой, стабильностью, налоговыми соглашениями». Холдинговая компания в офшоре на о. Кука, владеющая российскими активами без прослоек в Европе, – это максимум налогов и серьезные риски, рассуждает Вахитов. «Раскрытие будет везде, это без вариантов», – резюмирует он.

Заменой европейским офшорам может стать Сингапур (с ним есть соглашение об избежании двойного налогообложения), считает партнер UFG Wealth Management Дмитрий Кленов. Можно найти непрозрачную юрисдикцию, но это временное решение, предупреждает партнер PwC Екатерина Лазорина: бизнес с ними слишком дорог, а информация по всему миру становится все более открытой.

Это мировой тренд и новая реальность.

Фонд поддержки авторов AfterShock

Комментарии

Аватар пользователя Vladyan
Vladyan(2 года 6 месяцев)(08:15:33 / 26-05-2015)

Пришел конец выражению "Надежно, как в швейцарском банке"

А во времена Гитлера такого не было...

Лидеры обсуждений

за 4 часаза суткиза неделю

Лидеры просмотров

за неделюза месяцза год

СМИ

Загрузка...